四、财务投融管理类

1.投资项目分析与决策培训课程

培训背景：

投资是企业发展和获取利润的基本途径，企业每天或大或小都在进行着投资决策：投资于实业，购置厂房、机器设备、高新技术等，形成企业的固定资产、长期投资和无形资产；购置原材料、辅助材料等短期资产，维持日常生产经营运转，形成企业的流动资产。投资可以说是决定了企业的生死存亡和未来发展，而其中影响特别大的项目投资具有投资次数少、金额大、变现能力差；投资决策对企业的影响大、周期长；风险大的特点，因此决策需要慎重、科学、大胆 、艺术、前瞻…

培训收益：

学习掌握投资项目分析评价的具体思路和程序；
·重点掌握项目现金流的估计以及净现值分析法；
·知道如何使用多种评估手段对投资项目进行筛选和比较；
·掌握敏感性分析方法，能够预估未来面临的风险和可能潜在的冲击。

课程内容：

第一部分：全景式了解快速形成工作计划：项目投资决策程序

投资项目的提出
二、 投资项目的分析评价
? 估算投资方案的预期现金流量，编制相关预算表。
? 确定贴现率
? 计算出相应的评价指标
? 投资项目的评价
? 敏感性分析
三、 投资项目的决策
四、 投资项目的执行
五、 投资项目的再评价

第二部分：不被炒鱿鱼的前提-——熟悉利润规划

一、 净现值法
二、 获得指数法
三、 内含报酬率法
四、 投资回收期法
五、 会计收益率法

第三部分：有条不紊才能众里寻芳：投资项目决策方法

独立项目投资决策
二、 互斥项目投资决策
三、 资本限额决策

第四部分：管家式的预算管理使心中有底：项目现金流量的分析和估算

一、 项目现金流量分析的原则
?? 增量分析原则
?? 机会成本原则
?? 税后原则
?? 沉没成本原则
二、 现金流量的构成
?? 包括项目建设期内将会发生的各种现金流出
?? 固定资产投资
?? 无形资产投资
?? 支出的长期待摊费用
?? 其他费用
三、 典型制造业项目资本预算的流程
?? 获取基础数据和合理假设
?? 编制总投资概算表。
?? 编制折旧和摊销计算表
?? 编制制造成本、期间费用－收入计算表
?? 编制借款的还本付息计算表
?? 制总成本计算表
?? 编制流动资金计算表
?? 编制现金流分析表

第五部分：未雨绸缪才能抗击商业风险：敏感性分析

一、 项目不确定性分析概述
二、 项目的盈亏平衡分析
三、 项目的敏感性分析
?? 项目敏感性分析概述
?? 项目敏感性分析的基本方法
?? 项目敏感性分析的局限性
四、 项目的概率分析
?? 概率与概率分析
?? 概率分析的基本公式
? 项目评估概率分析的基本步骤
?? 决策树分析
?? 模拟分析

第六部分：举一反三帮助融通所学：投资决策应用案例

一、 固定资产更新决策
二、 固定资产的经济寿命分析

2、现金流量与运营资金管理培训课程

课程目的：

了解现金流量为企业命脉的原因

掌握量化现金流量的基本方法

提升预测未来现金流量的能力

学会建立自己公司的现金流量管理机制

在不同的经济环境下，企业管理现金的侧重点

课程内容：

一、现金流量在企业财务管理中的重要性

企业财务运作的大框架

现金管理与企业财务运作的关系

现金流量的评估价值——股东、经营者、债权人

二、 现金流量管理与营运资本分析

营运资本分析

模型分解

系列案例

企业5大资金周转危机原因分析与解决对策

发展危机

管理危机

财务决策失误

利润危机

销售危机

营运资本因素细分

营运资本管理中常见错误解析

三、企业现金流入管理

信用管理对现金流入的影响

银行融资的现金流入管理

资本金投入、投资收益等的现金流入管理

四、企业现金流出管理

银行结算体系与结算工具：期限、风险、限制…

电子银行系统

银行关系及帐户管理

日常各种现金流出的管理

关注付款优先次序

五、现金流量的量化计算

经营活动、投资活动、融资活动现金流量的计算

分析企业偿债能力

自由现金流量计算与分析

分析经营活动现金净流量中存在的问题

六、

准确预测未来现金流量

战略及投资现金流规划

最佳现金持有量预测

企业经营管理中的现金流量预算——年度、季度、月度、周、日

现金流量预算编制逻辑

现金流量预算EXCEL模型